NB! Ta med PC/MAC med regneark. I kurset lager vi et likviditetsbudsjett for en bedrift der vi bruker en enkel, men effektiv modell. Du får systematisk innblikk i gjennomføringen av likviditetsbudsjettet og lærer å se sammenhengen mellom budsjettet, balansetallene og andre faktorer som investeringer, emisjoner og kapitalbinding.

Vi går grundig gjennom prinsippene for aktiv styring av eiendeler og gjeld i en bedrift, både for å frigjøre likviditet og for å møte vanskelige tider. Vi viser hvordan vi kan anvende verdier og tall fra økonomisystemet for å få indikasjoner om likviditetsutviklingen.

Målgruppe

Kurset er for deg som ønsker å lære mer om likviditetsstyring spesielt med tanke på utforming av likviditetsbudsjettet. 

For å få best utbytte av kurset bør du ha en klar intensjon om å ville utvikle bedre systemer for likviditetsstyring og medbringe PC/MAC med regneark. 

Innhold

Kurset er bygget opp rundt et case der en bedrift er kommet i en vanskelig likviditetssituasjon. Vi bruker budsjetteringsmodulen til å oversette informasjon fra regnskap, budsjett og investeringsbudsjett til et likviditetsbudsjett. Deretter ser vi på hvordan likviditeten endrer seg når vi simulerer endringer i effektive kredittider for kunder og leverandører.  

Kurset drøfter aktiv likviditetsbudsjettering ved hjelp av:   

• Økonomisystemet med faktiske kundefordringer og leverandørgjeld, skyldig MVA, skattetrekk, arbeidsgiveravgift og feriepenger. 
• Verdier fra budsjetter, reviderte budsjetter og prognoser. 
• Kontantstrøm fra budsjetter og prognoser 
• Forfall på inngående balanse, 
• Forfall på regnskapsposter fram til inneværende periode
• Kontantstrøm på budsjetter og prognoser fra og med inneværende periode. 

Gjennomføring

Forelesning hvor vi bruker et gjennomgående case samt en rekke mindre caser for å illustrere praktiske utfordringer ved likvidtetsbudsjettering og oppfølging. Det kreves derfor at deltakere har med seg PC/MAC og det anbefales at man jobber med en lokal installasjon av Excel da tilgang til internett ikke alltid er tilfredsstillende. Etter kurset er det valgfritt å løse et case som sendes inn, dette vil gi 2 timer oppdatering innen Finansregnskap.

Pris

Medlem: 3100,-
Ansatt i medlemsbedrift: 3300,-
Normalpris: 4100,-
* Pris for servering og mva tilkommer